“包商银行事情反思！”

新闻网站独家特辑

文|《小康》新闻网记者郭煦

包商银行成为我国第一家经司法破产程序完成清算并退出市场的商业银行，对我国银行监管事业和银行法治事业具有里程碑意义。

中国银行史上首次迎来司法破产程序。

近日，央行发布的《年二季度货币政策执行报告》确定，根据前期承包商银行严重资金无力抵债的清产核资结果，承包商银行被提出破产申请。 这意味着包商银行将成为中国金融史上继海南快速发展银行、河北肃宁尚村农信社之后第三家倒闭的银行。

2019年5月24日，由于发生严重的信用风险，包商银行被联合移交给央行和银保监会。 今年4月，接管集团发布了《关于承包商银行转让相关业务、资产和债务的公告》，承包商银行的业务、资产和负债由蒙商银行和徽商银行接管。 至此，包商银行问题得到整体处理，其个人业务全部兑现，机构业务也基本处置。

拆船人表示，包商银行成为我国第一家经司法破产程序完成清算并退出市场的商业银行，对我国银行监管事业和银行法治事业具有里程碑意义。

不良贷款“压死”承包商银行

2019年5月24日，包商银行因发生重大信用风险，共同向央行和银保监会接管，接管期为一年，从2019年5月24日至年5月23日。 交接当天，包商银行拥有客户约473.16万户。 其中，个人客户466.77万户，公司同业客户6.36万户。 清产核资的结果是，包商银行有时巨额资金不抵债，如果没有公共资金的介入，通常债权人的受益率不到60%。 另外，包商银行原股东的所有权和无保障的债权依法清算。

公开资料显示，包商银行成立于1998年12月，是内蒙古自治区最早成立的股份制商业银行。 包商银行共有18个分行、291个营业网点(包括社区、小额分行)，机构遍布全国16个省、市、自治区。 作为地区股份制商业银行，包商银行规模不小，曾在亚洲银行500强排行榜上排名第十。

事实上，包商银行申请破产的主要原因是经营状况有问题:另一方面，包商银行没有公布年和年的年报，外部估计是经营方面出现较大损失，资金不抵债。 另一方面，年，包商银行不良贷款率已达到3.25%，远远高于同期全国城商行不良率1.5%的平均水平，银行风险抵御能力严重下降。 如果随意遭遇坏账、经济下行，不良贷款率将上升，并持续恶化。

集团领导人周学东是“中国金融”，包商银行89.27%直接或间接持股的第一大股东明天控股有限公司个人注册209家壳牌企业，最终通过347笔信用借款的方法筹集到包商银行1560亿元的资金，这笔钱全部成为不良资产。 这些贷款每年光利息就达到100亿元，而且都没能收回。

8月6日，央行发布的《年二季度中国货币政策执行报告》中，包商银行风险处置结果有定论:根据前期包商银行严重资金不抵债的清产核资结果，包商银行提出破产申请，对原股东的所有权和无保障的债权依法进行清算 另外，有关部门正在依法对相关人员追究责任。

央行回顾了一年多来处理包商银行风险的详细历史。 2019年5月24日，包商银行因发生重大信用风险而被劫持。 接管集团全面行使包商银行的经营管理权，委托建设银行托管包商银行的业务。 一年多来，包商银行风险处置工作有序推进，即将关闭。

2019年6月，为了明确包商银行的“家底”，交接集团采用市场化方法聘请中介机构，对包商银行的对公、同业业务进行一项核查，深入开展资产负债清查、会计清理、价值重估和资本验证，全面展开包商银行的资产状况、财务状况和经营状况。 清算生产核定资金后，一方面证明包商银行有巨额资金不抵债，交接时出现严重的信用风险，如果没有公共资金介入，理论上通常债权人的受益率不足60%。 另一方面，也为推进交接集团后续的包商银行改革重组事业奠定了坚实的基础。

2019年10月，包商银行改革重组工作正式启动。 为了实现处置价格的最小化，接管集团希望率先引入战术投资者，在政府部门不提供公共资金分担损失的前提下，只收购股票溢价金，以补偿承包商银行的资金不弥补债务不足。 但由于包商银行亏损缺口较大，在公共资金承担亏损缺口之前，战术投资者不愿意参与包商银行的重组。